钟子磊会计师回答电视观众、电台听众及客户问题集锦

  

    1 、凤凰卫视观众加州张女士:我想问一下第一次买房是不是有8000退税,第一次买新房是不是有一万退税,所以第一次买新房是不是有一万八千退税?

    钟子磊会计师: 第一次买房在2009年1月1号到2010年4月30号以前有8000块退税,但是你的收入不能太高。收入低或没有收入没关系,但是你的收入在2009年11月6号之前不能高于7万5千块,单身。如果是夫妻合报,不能超过15万。但是在2009年11月6号之后就已经扩大了宽限,单身收入可以是12万五千,夫妇收入可以达到22万五千元,有8000块退税。一万块是指在加州买加州的新房子,而且要是加州的single house,没有人住过的,是一万块,分三年抵州税,每年$3333。

    2. 凤凰卫视观众纽约王先生:为什么我的购房退款8000美元迟迟拿不到?
    钟子磊会计师:因为你没有按国税局的要求提供资料文件。具体文件如下:
    ·公证行结算单(Escrow Statement 或HUD1 表格, GRANT DEED )
    ·零售合同( SALES CONTRACT). MOBILE HOME 活动房屋
    ·居住证: (CERTIFICATE OF OCCOUPANCY)
    ·如果是长期居民买第二栋房屋,则需连续五年1098表,给银行的利息表,房屋保险或地税单。
    2、凤凰卫视观众弗罗里达周女士:为什么我的第二栋房屋的购房退款$6500美元迟迟拿不到,我的公证行结算单已经付上了?
    钟子磊会计师:因为你还要附上长期居民需连续五年的1098表,即银行的利息表,房屋保险或地税单来证明你买了八年,并住够了连续五年。
    3. 电话咨询:旧金山聂小姐:为什么我和我朋友的收入和家庭成员都一样,他找了会计师报税退了很多钱,我自己用Turbo Tax总是退税比他少,交税比他多?
    钟子磊会计师:因为会计师比你强。如果每个人报税都和会计师一样,会计师就没饭吃了。但你要注意三个重要的税务抵税项目,会对你有所帮助,具体如下:
    ·低收入所得退税(EARNED INCOME TAX CREDIT简称EITC).参照IRS Publication 596。
    ·儿童和被抚养人抵税(THE CHILD AND DEPENDANT CARE CREDIT),参照IRS Publication 503。
    ·儿童抵税(THE CHILD TAX CREDIT).每个合格儿童最多抵税金额可达$1000,此项目是除“儿童和被抚养人抵税”外另外增加的一项,参照IRS Publication 972。
    4. 洛城1370电台听众:你广告到处都是,上网查报税文章都是你写的,你给举个实例让我明白一下。我懂TURBO TAX 报税,也知道 EIC,低收入所得退税(EARNED INCOME TAX CREDIT简称EITC),你就说这个吧?
    钟子磊会计师:我有个朋友是会计,也会报税。他用TAX CUT 报税,只是请教我如何报股票买卖,因为它想按照软件的要求,一行一行打进去。我说不必,只要打一行,把总的损益(PROFIT AND LOSS) 算出就好,然后付上股票公司的1099 B。同时我问他,股息(DIVIDEND) 为何有$202美元,难道手头还有股票,年底没卖?他讲没有。那末我马上讲,他少退税$4690。他讲不可能,我说他应当有EITC,他说,他查过了,投资收入包括利息和股息超过$3100,EIC 就没了。我讲有,然后帮他调出来,具体解释如下:股息(DIVIDEND) 如果股票当年全部卖出,股票收入有报,股息就不必报了。这样,他的投资收入,股票赚得钱只有$2915,$202美元的股息不算,投资收入低于$3100美元,他的收入是$18000,有两个小孩,对应的EIC是$4690美元。我给他多退了$4690美元。
    4. 洛城1370电台听众JONATHAN:听说总统给学生学费有退税,能否讲一下?
    钟子磊会计师:大学费用越来越贵,为减轻学生和父母的负担,国税局提供五项抵扣教育费用的方法:
    1)美国机会奖学金(AMERICAN OPPORTUNITY CREDIT);这类奖学金可以帮助父母和学生抵消四年学费的一部分,合格纳税人每年每个学生最高可以获得$2500抵税额。通常,40%的学费可以退款,那意味着即使你没有交税也最高可以获得$1000。
    2)希望奖学金;这类奖学金可以帮助父母和学生支付大学两年学费的一部分,这类奖学金原本提供到2000,然而2009年只要未曾申请美国机会奖学金的在中西部灾害地区入学的学生可以最高申请到$3600希望奖学金。
    3)终生奖学金;这类奖学金可以帮助在校生、毕业生和职业培训,包括工作技能培训,不管培训的年限。如果学生是在中西部灾难地区,合格纳税人最高每年可以申请$2000-$4000的抵税额。
    4、洛城1370电台听众IRIS:我和朋友都有12岁以下的小孩,收入家庭情况都一样,他的小孩送托儿所,我的请人带,为什么他总是能多退钱,我自己用Turbo Tax 报税总是比他退的少?他用CPA报税,是否他的CPA乱做或有窍门?
    钟子磊会计师:他退税多,你怎么会知道?不管怎样,这里我想到的是照顾儿童和被抚养人抵税额,即(CHILD AND DEPENDANT CARE CREDIT) 你讲他是送托儿所而你是请人带,送托儿所肯定能抵税。但你请的人如果不能报税,那就帮不了你了。照顾儿童和被抚养人抵税额,即(CHILD AND DEPENDANT CARE CREDIT.)
    5、电话咨询:2009 年如果我想拿到4个社安点数,最少要报多少收入?交多少税?
    钟子磊会计师: 如果是W-2雇员,收入要$4360美元。如果你是自雇,你需要有 $4360 /92.35%=$4722 美元。你要交的税是$667,但你如果是大于25岁小于65岁,你有EIC $335,另外总统的特殊退款是$272,所以你只要交$60美元,你就拿到了4个社安点数。
    6. 电话咨询:为什么我的会计师讲我要交$395才能拿到了4个社安点数?
    钟子磊会计师:他忘了EIC $335。
    7. 电话咨询:为什么我的会计师讲我要交$332 能拿到了4个社安点数?
    钟子磊会计师:他忘了另外总统的特殊退款是$272。
    8. 电话咨询:为什么我的会计师讲我要交$667才能拿到了4个社安点数?
    钟子磊会计师:他笨,忘了EIC $335 和总统的特殊退款是$272。
    9. 电话咨询:我和朋友都是长途卡车司机,1099收入都有六万美元,都有两个上学的小孩,我在我的会计处报税,要补税3567元。而我的朋友在你那里报税,不但不交税反而退4980元,而你的收费又高不到哪里去,是不是你胡乱做?你有什么特殊办法?
    钟子磊会计师: 如果你嫌我收费少,我可以多收。就像有的报税人想多缴税,我说容易得很,难就难在你们想少报税,不报税,还想退钱,让我难办。但更难的是朋友找我报税,一下讲他小孩今年上大学,请收入报低点。因他是1099,比较好办一点。但刚做好,他讲他要买房子,请做高点,我又得照办。过几天又反复了,搞得我快精神分裂。刚做会计师时,天天盼着朋友给生意做,现在我已经完全改变想法了。
    你的问题说来复杂也简单,其实只是美国的一条法律,按美国税法PUB1542,Per Diem Rate, High —Low 的办法,每天在高收入地区可报销宾馆费和饭费258元,低收入地区163元。你是长途卡车司机,符合以上的规定。你每天在旅途中,即使睡在汽车里,每天吃个汉堡,没有收据,只要有LOG BOOK (卡车司机行程表,警察经常查,没有会罚款的东西),你就能抵每天$258。你一年开车250天,你不必用任何抵税项目,就可以抵$64500 美元了。在这种情况下,你不必交一分钱的税,但是,你还有两个上学的小孩,我还要给你留下收入来给你退EIC,我给你剩下$15900,你交了$2247美元自雇税,还退到了$4980美元。我就是这样给你朋友报的,如果不合法,我也不敢写出来。我的CPA执照是千辛万苦得来的,和你的A驾照一样宝贵,你不会乱开车,我也不会乱报税。当然这是给你们卡车司机的特殊政策,别人想用,不出差也用不上。就像保险经纪和地产经纪一样,他们想用也没门。
    10. 电话咨询:我也是卡车司机,你帮我的很多朋友都把多缴的税又从国税局要回来。我也想这样做,但我想知道这样合法吗?对我有什末不好处?会不会被查税?
    钟子磊会计师:如果不合法,我也不敢做。我的CPA执照是千辛万苦得来的,和你得A驾照一样宝贵,你不会乱开车,我也不会乱报税。如果不合法,国税局不会退钱给你。不好处是你的退休金SOCIAL SECURITY 会减少,但减少的幅度有限。我们给国税局要钱,意味我们找他的错,因为你的税多缴了,你的收入没变,但费用TRAVEL 旅费增加了,我们付上LOGBOOK,不等它问,我们已提供了。
    11. 凤凰卫视观众伊利诺斯吕先生:我1999年买了第一栋房子,住到2008年,之后因为工作的关系把房子出租了。我符合不符合拿6500块退税的要求?
    钟子磊会计师:符合。你可以买另一栋房子,拿到6500块,是可以的。
    12. 凤凰卫视观众陈先生:我现在正在买第二套房子,要是想拿第一套房子的6500块是什么条件?
钟子磊会计师: 买了8年住了5年,夫妇收入不能超过24万5千块,房子不能超过80万。
    13. 凤凰卫视观众王先生:请问如果是小企业想在报税上省一些税,是成立C Corp,S Corp,还是LLC?哪个比较有好处?
钟子磊会计师: 你这个问题很大,尽管你只说了几句话。我过去写过一篇文章,是比较C、S和LLC的差别。请到我的部落各去看: http://johnzhongcpa.wordpress.com.
    14. 我是纽约人寿保险经纪? 我看到你的文章写我是Statutory Employeee, 我的W-2 可以报在C 附表上,省很多税,但我的W-2 没有在Statutory Employee 第12 格处打叉, 我可以那样报吗?
    钟子磊会计师: 可以
    15. 凤凰卫视观众加州林女士:请问会计师贵姓以及怎么联系您?
    钟子磊会计师: 电视台不能让我在天天话题节目作广告,你在Google search我名字钟子磊会计师,或JOHN ZHONG CPA就好了, 谢谢.

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