钟子磊会计师谈:关於报税和申请奖学金等联邦福利的关系

 

    主持人:今天为您请到资深的会计师钟子磊先生,我们要和钟子磊先生一起讨论一下关于报税和联邦福利之间的关系。钟会计师您好,欢迎来到节目当中。
    会计师:主持人好,观众朋友们大家好
    主持人:今天把您请过来有两个目的。第一是报税的截止日期马上就要临近了,还有大概差不多一个多月的时间,在这里要提醒观众朋友不要等到最后一窝蜂的跑到会计师那里去报税,就来不及了,另外每年都在报税,很多人对于报税对于自身的好处都有哪些,还不是很了解,今天我们把钟会计师请到我们的现场,请他给我们解答这方面的问题,同时也回答电视机前的观众朋友,如果您有电话call in的话我们也会接听您的电话。钟会计师您看我们今天从哪谈起呢?
    会计师:过去我给大家都是省税省税省税,那么现在如果牵涉到联邦福利,今天的topic就是多报税了。1小孩现在都在申请奖学金,FAFSA, FAFSA就是free application of federal student aid, 就是联邦资助的申请。所有美国学生,当然是合法的,都可以申请联邦资助。那么联邦资助的基础就是父母的报税记录,自己的报税记录。然后就可以上网申请。现在大家忙得要会计师赶快给我们报,现在要报公司税,得等到3月15号后吧,他说不行啊,我小孩要申请奖学金阿,然后我就帮他申请,申请到以后,说我的收入怎么那么高,结果小孩申请不到奖学金,你有没有办法啊,我说我私下可以讲,公开讲我也不怕,因为这个东西是很合法的讲。那么我们现在就给观众朋友们讲出来。
    主持人:怎么来申请学生的奖学金。
    会计师:对。你收入高你就让自己的子女单独报税,如果他有一点自己赚的钱,独立报税。那么独立报税他就不像他父母高收入,有房地产又有开公司的 ,申请起来FAFSA也复杂,什么都复杂。只要他有18岁,你就让他独立报税拉。独立报税有什么好处呢,当然是联邦资助了,一句话。那坏处呢,会少给你抵一点税。 少抵多少呢,如果你是高收入的人,少抵得只是很少的一部分,3650块,因为他一个抵税额就是这个样子。如果你是低收入的人,影响会大一点。比方说他的收入有earned income credit, 有additional child credit, 可能有好几千块钱。但是你在这里损失了几千块钱,你的小孩申请联邦资助,马上就能拿到grant, grant是说免费给你的钱,不用还的,同时你符合所有的贷款, 和学校其它的 财政资助, 马上就出来了。 最近一个人,不会申请奖学金,但这个客人是我的好朋友,非要我报,我就按照他的东西给他做,我给他出了个主意,就是按独立的来报,马上申请到4141块钱,高兴得不得了,这个人很有钱,原来给自己的小孩付学费的,自己不用贷款,自己付钱的,这样独立后呢,马上申请到了钱,而且联邦资助上注解说呢,首先给你4141,然后需要贷款的话全额 ,而且是免息或者是低息的。那么申请FAFSA大家都知道怎么做,很简单就是上网。但是你要有合法的身份,非法移民没有,父母也是要合法,而且要报税。因为申请的时候第一个问题就是父母的收入是多少啊,他报的税多少钱,有的人说我就报个0吧,可能也能拿到,收入是0,税也是0 ,有的人也拿到了,但是这样并不好。有的人挂在父母税表下,父母收入很高,就申请不到,那么我们说的第一点就是申请奖助学金的时候 ,灵活运用你到底要不要让你的孩子独立,如果独立有好处,就让他独立报,如果没有好处,就不让他独立报。
    主持人:所以您的建议是如果在申请这个奖助学金的时候,就是叫FAFSA的时候,父母可以在小孩18岁的时候考虑让他单独报税,单独报税可能就跟父母的报税没关系,也许会更加顺利的申请到政府发的不需要还的奖学金了。
    会计师:资助,对,很巧妙的这种东西,我是被大家问出来逼出来的。很多事情都是被逼出来的,因为要做事。那么什么时候合适什么时候不合适呢,总归有一个限度,有的人是低收入的,小孩子在这边呢有奖学金,既能给父母带来钱,因为你的小孩是在24岁以下,2010年12月31日24岁以下,只要他在上大学,都可以给父母带来一部分钱。
    主持人:省税
    会计师:对,省税,那一部分税呢,不但是省税省3650块钱的收入,抵收入,还给你带来earned income credit,退钱,不但省税还退钱,退多少呢,如果收入合适,一个小孩能退3050块,2个小孩能退5036块,3个小孩5366块,是很多钱。有的人说一下子退了7000多块钱,都害怕,问这对不对,我说不要害怕,这是你的钱,因为你的收入抵,联邦政府补助你的钱,那个收入是什么范围呢,48000和0之间。那么你的收入不能超过48000,有的人说你的收入超过48000,你就不要想这么多钱了。
    主持人:所以说这样的权衡还是要请教会计师,自己的大概的估算可能相对的不是特别准确。
    会计师:他不但会请教会计师,还会请教市面上的这些升学顾问,这些升学顾问都会给他们出主意,实际上最了解他们的呢他自己的父母,怎么样的权衡,再就是会计师帮她。会计师现在忙些,都在报公司税,你刚才提到那个deadline, 3月15号是公司,有限公司,s型和c型的,LLC呢4月15 和个人税一起,所以现在都比较急,他还催你会计师报税,所以说现在会计师真的是忙得头疼。
    主持人:没错,在这儿我要提醒电视机前的观众朋友们,您现在正在收看的是一档正在现场直播的节目,您也可以通过随时拨打我们的热线电话1-866-722-1188来参与到我们的节目当中,向钟会计师提出任何关于报税的问题。那刚才我们谈了奖学金可以通过一定的方式申请到哈,那么学生有哪些相关抵税方面的法律呢,您给我们介绍一下好么?
    会计师:是,我刚想讲到这一点。这个最大头的,叫做American Opportunity Tax Credit.是从09年就开始有了,自从09年有了之后呢,他就可以怎么抵税呢,叫做有税抵税,没税还可以退。是什么钱呢,是指你的学费,而且还包括你的书本费和电脑,过去是不行的,书本和电脑大学生是不可以退钱的,那么有一定的限制,限制是什么呢,大学本科4年,那么你上这个学的可以抵税可以退钱。收入有一定限制。
    主持人:那像您说的书本费电脑我是不是要提供收据呢,还是自己做一个大概的统计有多少钱,把这部分报上去就行呢?
    会计师:报税的时候是不需要收据的,要诚实报税,但是一旦国税局要查,要你提供 ,比方说你说你交了4000块学费,你要提供如果你有1099T,或者有学校的收据,有的学校不给有的学校给,你能提供出来就好了,查税才需要,不查税是不需要提供这些东西的,但是你最好是留3年以上。
    主持人:好,我明白了。刚才所有咱们谈的都是4年制的学生,有没有一些抵税是适合所有学生的呢?
    会计师:是的,适合所有学生的是Life Learning Credit,我们大家去提高自己的工作技能,然后去上任何学校,包括我去上Continue Education, 我们CPA和律师每年都要延续学习的这些东西,我们每年去上,都能抵,但是这个不能退钱,有税抵税,没税不退的这部分叫做终身抵税额。这是有的,两部分都有。
    主持人:这其实是很好的政策。
    会计师:是,这是美国的税法的好处。
    主持人:好,我们现在已经有一位观众朋友等在线上了。首先为您接听的是来自加州的申先生。申先生您好 。
    观众:钟会计师您好。
    我们曾经有过一次交道,我对你的专业水平非常钦佩。
    会计师:谢谢你。
    观众:我有一个客人,他们有一个遗产税的问题,我想请教一下,如果一个客人他去世留下1200万的遗产,他整个的遗产税是多少。
    会计师:如果他正好去世到去年的话2010年,那么他一分钱的税都不缴,我不知道你是不是在考我,不知道你是不是会计师什么的,如果是去世在今年的话,这个是500万的免税额,剩下的缴遗产税,那flat rate 是35%,可能这个题目我应该是回答的是很好,一般的人会被你问懵的。去年没有遗产税,一分钱的遗产税都不缴,如果他是今年,或者是明年2011年和2012年,是有500万的免税额,那么剩下的700万来缴税,我想这个先生提的问题是假设 ,但是假设我回答的也应该是对的。(会计师现在猜想此人可能不是会计师同行,而可能是洛杉矶著名律师申春平)
    主持人:所以这个税法是每年不断的更新修正,有一些条例的变动,每年会计师都是要去更新他的知识,帮助大家能够跟上联邦和州政府的新法。
    会计师:一定要学这个新法。每年都要学新法,否则你只是浪费大家的钱。你不专业或者是你被找麻烦,今天就有一个客人,我看他的税表,她送给我 我一看,你的会计师少给你退了2500块,他说是么,就是我刚才讲的American Opportunity Tax Credit,那么收入不能超过一定的限度,夫妻两个人是16万,那么他的收入是13万,完全合格,他儿子上大学,那么就能抵收入的话税抵1500块,另外refundable的是1000快,total的是2500块,我说好吧,你这个东西绝对做错了,我当然是要收你钱,我会把它要回来。我一眼就看出来了。
    主持人:所以你可以帮他进行这方面的修正。
    会计师:做修正,是,往年如果报错了是可以的。
    主持人:好,谢谢钟会计师,那我们第一部分的时间差不多就结束了。不过我知道还有几位观众朋友等在线上哈,请您耐心的等待一下,我们广告之后回来继续接听您的电话。
    主持人:好,欢迎您回来,你现在正在收看的是凤凰卫视每周台为您现场直播的天天话题。今天在我们的节目当中为您请到的是资深会计师钟子磊先生。我们和钟会计师一起来讨论一下关于报税和联邦福利的问题,现在还有几位观众等在线上,我们首先为您接听的是来自内华达州的王女士。王女士您好。
观众:我想请问一下我在海外有帐户,我听说海外的帐户在移民3年内可以不申报。
    会计师:不对。这个问题是很重要的问题啊,正好你提到,海外帐户是在你成为绿卡之前的你不用申报,在你成为绿卡之后,你一定要申报,而且如果不申报的话,还是会有被刑事起诉的责任。那么怎么申报呢,填TDF9022.1那个表格,从去年开始就已经开始了,那么这个表格你填完之后呢你一定要申报,申报的时候如果你确实有忘记的话,有罚款,刑事罪免掉,民事罚款罚你在海外这几年最高余额的20%。大家知道是这个数。从几年开始罚你25% 但是不起诉你,不告你了。余额少于75000,可以只罚12.5%。
    主持人:好,谢谢钟会计师。来自加州的陈先生,您好。
    观众:上学的话如果有公司出学费的话,还抵税么?
    会计师:对于联邦资助如果你自己出钱,是可以抵,给你退钱的,如果是公司,或者是奖学金,你的学费部分给你抵住了,你那个叫做Working Employer Assistant ,有这个的话就不行了,因为已经有人给你抵了,你不能抵2次。谢谢。
    主持人:好,谢谢您。接下来为您接听的是来自内华达州的童先生。同先生您好。
    观众:您好。我在中国大陆有一个房子我卖掉了,我想把钱汇回美国,在税务方面有什么限制,需不需要报税,还有其它的限制没有?
    会计师:对,你这个问题大家普遍存在的。房子如果是你在移民之前已经有的房子,房子的底价首先要确定下来。另外考虑你赚了多少钱,在你成为绿卡那一年房子值多少钱,如果他值100万,现在他又长了20万,那么这20万你要合法的交capital gain资本利得的税,不是全部120万缴收入的税,有一个底价,你要减掉底价,报剩下部分的税就可以了。
    主持人:好,谢谢,接下来是来自加州的郝先生。
    观众:钟会计师您好。我是夫妻税,今年35000块钱,我有一个16岁的小孩子,小孩子可以抵税抵多少?
    会计师:你这个问题很不易,因为我没电脑业没计算器.你是w2还是1099,首先。你又让我电视报税,我在节目上经常被人家追着电视报税。你35000处在45000之内,孩子在12岁之下你可以拿1000块的credit,另外Earned Income Credit你可以拿到从0到3050块,这样子的话你最多可能能拿到4000多块,那么少的话你拿个2000多块,如果你是w2的话,基本上是这样子,如果1099就灵活了,看你抵掉多少费用,然后给你退多少,可能能给你抵到最多,最多就是4000多块钱。
    主持人:好,希望已经回答了您的问题。接下来是来自科罗拉多州的刘女士。
    会计师:刘女士您好。
    观众:钟会计师您好。有两个问题,第一个就是我跟我先生去年收入大概是13万多,我们有个女儿,她是大四学生,我们怎么报税才好?第二个问题,我们去年女儿上学之赚到了2500块钱,可以报税,这是对的么?
    会计师:首先我一开始就讲了,你们的收入是不太容易拿到联邦的免费的钱PELL GRANT,叫作PELL GRANT(助学金),那种你不容易拿到,你如果想让你女儿拿钱的话,你女儿已经18岁以上了,就让她独立报税,独立去申请奖学金,他不依靠你父母的这个13万,因为你父母亲的这个13万收入蛮多的了,所以她不可能拿到任何的联邦资助,所以我可能已经回答你的问题了。
    主持人:好,接下来为您接听的是来自加州的吴先生。
    观众:您好。我在03年买了一个房子,在大陆,现在我想要卖掉它,我不知道应该怎么报税。
    会计师:03年的时候你是不是已经是绿卡或美国公民?如果你那时候已经是绿卡或公民,那么你这个房子的买价被现在的卖价减掉,那么这就是你的资本利得,你的这一部分要报所得税。
    主持人:好的,接下来为您接听的是来自加州的赵女士。
    会计师:赵女士您好。
    观众:您好。我想请问我们报税,一般的家庭报税,哪一些是可以抵税的?
    会计师:你这个问题很多很简单,但是回答起来很非常难。所有的东西都抵税。与房屋有关的利息阿,地税阿,你小孩子的学费阿,还有你自己,小一点的说到车牌阿,你房屋如果有贷款的话,贷款的保险阿,所有的一切好像是都能抵税,就是比较广泛了,如果你是附表C,你是自己做生意的,那么你都是报附表 C,从广告费到办公费到保险一直到你付的会计师的费用,还有你的汽车的租赁费,然后你租房子的费用,还有你的办公用品阿,还有你的手机费阿全都能抵税,所以说一句话说不完,但是我也经说的差不多了。
    主持人:所以就是说您在日常生活中要有一个良好的习惯,简单得一些账目的出入自己随手给他记下来,年底报税得时候一起交给会计师,可能对您报税得工作可以简便一点简化一些。好的,我们最后为您接听的是来自Oregon俄勒冈州的黄先生。
    会计师:黄先生您好。
    观众:您好。问题是我在上海有一个房子,我是来美国之前买的,但是08年的时候那边动迁,然后他们又分给我一套房子,那么如果这个房子我卖掉的话,那个钱我要不要交税呢?是我1996年以前买的房子。是动迁以后国家又分给的另外一套。
    会计师:我听懂你的意思了。动迁的时候旧的房子过去值多少钱 ,然后国家给你的那个价值,就是那个房子的钱,或者是他让你搬回去,或者给你那个钱 ,那个是你的底价。那个底价被现在你卖掉的钱去减,减掉的部分,剩下的这一部分是你赚的钱,那么这一部分赚的钱,你要交这一部分的税。很简单,一个底价,一个卖价,就像卖股票一样,就是这样报这个税 。
    主持人:好的,最后您看我们的节目还有1,2分钟的时间,您觉得要提醒什么给电视机前的观众朋友?
    会计师:我们今是申请奖助学金,父母注意,如果你们高收入的话,你要充分利用法律,就是让自己子女去独立报税。另外呢大家有很多老人都住在美国,都用老人去抵税,能抵多少呢,3650元。你不要用老人去抵税,因为老人将来会拿福利,也要报税,你要让他报一点点税,不要沾他的便宜,然后他单独报税,报一点点税,10年之后累计40个点,可以拿红蓝卡,红蓝卡非常重要,因为医疗保险,这是美国的免费医疗保险,所以不要沾老人的便宜,老人多报点税,你们也多报点税,因为你没有老人了你可能多报点税,税率高的话。一个是小孩子不要沾他便宜,老人不沾他便宜,我今天讲的不是省税,是说要多报税,今天的主要目的是多报税才能充分的利用美国的福利,才能拿美国的福利,不要是说省税省税,是永远拿不到最好的好处的。
    主持人:其实美国的税法和福利制度是非常的公平的,您多报税其实后来您拿到的福利拿到的好处其实也是蛮多的。所以千万不要因为一点点的蝇头小利,最后失去了本应该享受到的比较好的国家福利。今天非常高兴我们请到钟子磊会计师来到我们节目当中。
    主持人:也非常感谢电视机前观众朋友的收看 。我们明晚同一时间再会。

    钟子磊会计师事务所
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