钟子磊会计师在凤凰卫视谈:如何报税才是好?(上)

  

主持人顾瑷妮:各位好 ,欢迎收看今天的天天话题之财经专栏。报税季节快要临近,在今天的节目当中我们为您请到了我们的老朋友,资深会计师钟子磊先生,来和我们谈一谈今年报税过程中的一些注意事项。钟会计师非常欢迎您。
        钟子磊会计师:主持人好,春节快乐,给你拜年了。观众朋友们,大家好,也给你们拜年了,春节好。
        主持人顾瑷妮:钟会计师,其实我们都知道,每年春节刚刚过去的这一段时间,是我们在美华人比较紧张的时候,因为一年一度的报税季节又要到来了。在这个时候很多观众都是非常紧张,因为我们在报税过程当中有很多不同的收入,所以在报税的时候需要非常的小心。钟会计师请您先帮我们分析一下,很多家长,家里面有小朋友上大学或者是其它学校,会有一个奖学金的问题,那么这个奖学金申请在报税的时候我们应该怎么报呢?
        钟子磊会计师:申请奖、助学金首要的条件是父母必须是合法身份,要把税报掉。如果你税报的不对或者不好,你本应该拿到,但却拿不到奖、助学金,这样问题就大了。这个月的28号,加州的会计师协会还叫我们作为志工去帮助一些高中的一些学生们填这个表,当然大会计师是不会去做这个事情,我这种小的会计师什么细小的东西都会去做。申请奖、助学金,首先是父母必须在申请的时候把税报完。很多客人对我说,会计师你赶快帮我报,我的儿子要申请奖、助学金了。他们很早就急着催你,本来最后期限是4月15号,但是现在必须要报上去,因为有很多学生在2月28号之前要把FAFSA,也就是Free Application of Federal Student Aid填上去才可以申请到奖、助学金。申请奖、助学金的标准是什么呢?是贫富差别。有钱的呢,对不起,我不给你。不但不给你奖、助学金,而且贷款也不给你,因为你有钱嘛。没钱的,可以有一些助学金。除此之外按照要求,比如你考上了哈佛大学,你家里没钱,你比较穷,但是你需要这笔钱,那么除了学校会给你一些钱之外呢,联邦也可以给你一部分。虽然你去的是私立大学,国家还是可以给你一部分的。当然如果我们考上了加州大学系统,公立的,也要把FAFSA填好,把税要报好。那么税应该怎么报呢,你是应该跟着父母一起报呢,还是单独报呢。17岁以前很少有学生会独立,那么18岁以后,就有独立和非独立的差别了。如果你跟着父母一起报,你父母很有钱,收入很高,比如超过了25万,那么通常你是拿不到任何奖、助学金的。这时你可能就需要考虑和你的父母分开报税,就是自己作为一个独立报税人(Independent Tax Payer),而不要作为父母的被抚养人(Dependant)。在那种情况下你可以给父母省多少税呢,就今年来说,你大概也就能省3700块钱,也就是如果你父母的税率是20%,你大概也就能帮父母省740块的税,这是很小很小的一部分税。但是如果你作为一个独立报税人,父母给你一些礼物(Free gift),一个父母可以给你13000,两个父母给你26000,同时你再给父母打打工,父母给你点钱,你住在家里就算免费住了,那么这样作为独立报税人,你的收入很少,收入低,那么国家就可以给你钱。你和父母没有关系了,你是自己养活自己,在这种情况下,你可以拿到很多奖、助学金。助学金通常叫做Grant,就是国家给你的钱你不用还了,最高有5500块。另外还有一些小钱,大家可以去FAFSA网站查看,它会介绍哪些是Free Money可供大家申请的。(College Board.org).除此之外,如果给你的5500块不够,像加大这种UC系统的,可能最少也要20000块一个学期,那么剩下15000怎么办呢,我可以给你贷款Loan。所以就是说通过报税,你可以把你的钱报出来。我过去经常说为什么不同的会计师报税不一样,因为他可以用不同的策略来报,单独报税,还是分开报税,对于奖、助学金来说差别会很大。
        主持人顾瑷妮:您刚才多次提到了有钱和没有钱这两个概念,那么他们的标准是什么呢?
        钟子磊会计师:国家是有一个标准的,通常没有严格的标准,但是有一个计算公式,我们填FAFSA表的时候看不到,但在我们填完表的时候,它自己马上就会算出来,并且告诉你,你会得到联邦的助学金Grant多少多少钱。我曾经帮一些学生申请过一些,填完表后它马上就告诉你,你可以拿到4004块,如果你需要更多的钱的话你还可以拿到贷款。至于具体的标准是多少,由于这是美国教育部的贫富标准,不是我们会计师也不是国税局的标准,我想大概是在20万美金以上收入的就算是有钱人,另外就是利息很多的,自己孩子存款很多的,通常也不会给你什么Financial Aids或者资助。所以要注意,给小孩子账户上存钱不能存很多,另外就是小孩子的抵税教育基金,比如529计划,那个存钱多了也会影响到小孩子申请奖、助学金。所以这就是为什么529现在不是很受大家欢迎的原因,很多升学顾问会告诉你不要存这个钱,存这个钱会影响孩子申请奖、助学金。具体贫富没有死标准,但是基本上就在我刚才说的那几个条件之下,就是单身12-15万就算收入高的,20万可能小孩子就拿不到什么奖、助学金了。
        主持人顾瑷妮:其实家里除了小孩子之外,还有一些年纪大的人,比如退休或者想拿红蓝卡的的人,如果想拿的话在报税的时候有没有一些注意事项?
        钟子磊会计师:那就更要注意了,因为我们是移民,年纪大了以后通常在美国没有工作,很多人就靠加州政府的一个叫Medical和SSI (Social Security Supplement)。Supplement是一种现金,虽然它是州政府给你的,但是州政府是需要从联邦那里把这笔钱要来的。有的人从洛杉矶搬到了Las Vegas,那么这个钱一下子就没了,结果火很大。那你不要搬到那里去,因为内华达州Nevada是没有这笔钱的。不要搬家搬到你觉得好玩的地方就什么都不考虑了,你的福利到时候就没有了。你只有住在加州才有这笔钱来补助你。这就是为什么加州赤字大,内华达州没有这么大赤字,因为加州政府有很多的SSI。另外就是为什么我们要报税呢,我们报税是为了拿到SSA,是Social Security退休金,真正那个的退休金。那个退休金拿到的数量是根据报税,报多少年呢,报10年,每年要报4个点。拿今年来说如果你W-2赚了4800块,如果是1099需要高一点,那它就给你这4个点,这有个什么好处呢,你报这4800多块钱拿不到多少退休金,但是你可以拿Medicare。Medicare指的是联邦的红蓝卡,红蓝指的是美国国旗的那两个颜色,红蓝卡就是公费医疗。有的人说我有钱,我大陆有钱,我台湾有钱,我可能不需要公费医疗,不需要退休金。是退休金你是用不上,但是红蓝卡你很可能会用到,因为人老了都会生病,无疾而终那是少数,大部分都会生病,生病的话你如果没有钱看病,或者你有点钱,100万200万如果是换心换肾,很快也就会花没有了,那么你就需要这个红蓝卡,你就需要报税。如果你现在是55岁了,才移民到美国,那你要赶快报税﹔如果你已经是65岁了,对不起你可能比较麻烦一点。如果你是60岁。如果过去你确实给你的子女看小孩,他还把你当成你负担,你可以改正你的税表,把你从你子女的税表上拿掉,拿掉以后,你可以自己报一部分税,往后报3到5年。这样的话,加起来前前后后就有8年,如果65岁你还拿不到,那么到67岁你就可以拿到了。就是说,让你子女多报一点税,那么将来对你有好处,不要光说我是父母,靠孩子头上,给他们抵点税就好了。对老人家没好处,就是说你将来拿不到红蓝卡,你可能拿到加州白卡,如果加州将来破产呢?将来不给呢,就麻烦了。所以说还是要注意点好,这就是红蓝卡,报税上面有些细小的问题要注意。
        主持人顾瑷妮:钟会计师你看,刚才你一直倡导的是要多报税,但是有的时候多报税并不是说只是多花钱,有些时候还是有些相对的福利会回来。但是作为我们的华人朋友,每年在报税的时候,尤其是在选择报税师的时候,我们都是选择希望是少报点税,多退点钱回来,那么在这个情况下呢,你是不是有些秘诀呢?
        钟子磊会计师:这个问题是特别特别大的,我刚才讲到助学金,到底还是是跟父母报呢,还是自己报呢?收入高的,当然是自己报比较理想﹔如果收入低的呢,你必须跟在父母一起报,一个小孩子2011能退到年3094美元,两个小孩子能退到$5112,三个小孩能退到$5751。所以呢,你如果是低收入,收入低到哪里去呢?48000是一个标准,低于这个数字一下,小孩子就会拿到很多钱。在这种情况下,你是大学生,你自己也赚了一些钱,比方说你赚了1万,2万块钱,你说你可以自己报。你可以自己报,但是你的免税额(exemption),就是你作为负担的那部分钱还是放在父母头上。就是说父母既拿你是被抚养人(Dependent),你又可以自己报一部分税。这有什么好处呢?父母可以拿到EIC,还可以拿到教育退税(Education Credit),当然你自己报也可以拿到一些退税(Credit),但是Earned Income Tax Credit你是拿不到的。因为你小于25岁,你自己报税拿不到EITC Credit,而且父母有小孩的,拿的Earned Income Credit才最大。所以呢,在这种情况你你过去是自己报税(我修改过他们的),那么现在我把你08年之后的税表拿过来,我把你放在你父母头上,你可以说你过上上学打工有收入,你父母也有收入。你现在回头来改也不晚。3年之内还不晚,这是法律。你可以把自己的名字(24岁以下)放在父母报的税表上面,自己报自己收入的部分,这样可能你就交个几百块,但是退回来的是几千块,所以这就牵扯到退税多少的问题,这样合不合法呢?当然合法,就看你会不会利用法律。你要是不知道这个概念,你放在父母头上可以多退钱这个概念,Earned Income Credit就不会有。
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